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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，公司12月份暫估了一筆費(fèi)用發(fā)票，預(yù)計(jì)會(huì)在下年匯算清繳之前補(bǔ)進(jìn)來(lái)，但是今年補(bǔ)進(jìn)來(lái)的發(fā)票只是當(dāng)時(shí)暫估成本的一小部分，那現(xiàn)在賬務(wù)處理怎么做？
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把收到發(fā)票的紅沖，再按發(fā)票入賬。沒(méi)有發(fā)票的納稅調(diào)整。
2023 04/25 16:19
84784968 
2023 04/25 16:26
那具體分錄怎么做
玲老師 
2023 04/25 16:37
把您原來(lái)賬戶時(shí)的科目分錄發(fā)來(lái)看一下。
84784968
2023 04/25 16:41
借記管理費(fèi)用二級(jí)分錄，貸記其他應(yīng)付款
玲老師
2023 04/25 16:47
借其他應(yīng)付款貸，以前年度損益調(diào)整。借以前年度隨意調(diào)整貸其他應(yīng)付款。
玲老師
2023 04/25 16:47
這兩個(gè)分錄都是回來(lái)發(fā)票的部分，不回來(lái)發(fā)票的不用處理匯算清繳納稅調(diào)整就行了。
84784968
2023 04/25 17:23
好的謝謝老師
玲老師
2023 04/25 17:26
客氣的，祝您工作愉快。
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