問題已解決
請問年財務(wù)報表的利潤為負,但是申報所得稅時有調(diào)整,導致需要繳納所得稅,那么此年的利潤=利潤總額-所得稅,那么我的財務(wù)報表是申報扣除所得稅之后的金額還是扣除之前的金額呢?



你好,財務(wù)報表申報的是調(diào)整之前的。
2023 04/26 09:26

郭老師 

2023 04/26 09:27
和你第四季度的是一樣的。

84784974 

2023 04/26 09:41
好的,那這樣的話此年的實際凈利潤就變了,下一年的期初數(shù)就不對了啊

郭老師 

2023 04/26 09:42
賬務(wù)處理做到今年不影響以前年度的,你用以前年度損益調(diào)整來做。

84784974 

2023 04/26 10:34
什么意思?小企業(yè)會計準則也可以?

郭老師 

2023 04/26 10:38
小企業(yè)會計準則用未分配利潤

84784974 

2023 04/26 11:15
方便寫一下會計分錄嗎?

郭老師 

2023 04/26 11:17
你好,具體的調(diào)整了什么業(yè)務(wù)?有虛增的嗎?如果有的話,借其他應付款貸利潤分配未分配利潤。

郭老師 

2023 04/26 11:17
繳納的企業(yè)所得稅借利潤分配未分配利潤,貸應交稅費。企業(yè)所得稅
借應交稅費,企業(yè)所得稅貸銀行存款。
