老師你好，21年匯算清繳退下來多繳的企業(yè)所得稅1639.47，做分錄的時候是借銀行存款，貸利潤分配未分配利潤?，F(xiàn)在要做22年的匯算清繳了。利潤表里的總利潤算下來和資產(chǎn)負債表上對不齊

這個1639.47只影響了本年的利潤了，22年利潤表上面算下來最終的利潤總額比如說10000，現(xiàn)在這個1萬加上21年資產(chǎn)負債表里期末的未分配利潤20000就是30000，可是現(xiàn)在22年資產(chǎn)負債表期末分配利潤是31639.4。

你好；? 你 科目不對哦；? 你要做； 借銀行存款貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅； 借??應交稅費-應交企業(yè)所得稅； 貸利潤分配-未分配利潤? ?

老師，我現(xiàn)在按照你說的這個分錄調(diào)整了，我少了一個中間的那個分錄，直接跳到了利潤分配分分配利潤是了?？墒乾F(xiàn)在這樣，應交稅費沒有余額。做匯算清繳怎么辦，當年的利潤總額是不受那個退稅影響。資產(chǎn)負債表受影響

你好；? ?是的； 少做了 ；? ?匯算的時候? 這個是 補計提的話；? ? 不影響哈? ?

不是這個不是補提的，這個是21年多繳的稅，在21年匯算清繳之后，在22年退下來了?，F(xiàn)在是22年利潤總額是1萬，資產(chǎn)負債表有統(tǒng)計這個分錄的1639.47。22年現(xiàn)在做年報的利潤表上要哪里填上，還是怎樣呢

你好1；? ? 你補計提了做了分錄后； 你? 就得 影響你們的報表期初的； 勾稽關(guān)系就是不平衡的??