問題已解決
老師,去年交了33萬房租,沒開發(fā)票。去年攤銷了25萬,今年調增企業(yè)所得稅,是按照33萬調增,還是按照去年攤銷的25萬調增呢?



你好,按照25萬來攤銷的。
2023 05/08 11:44

郭老師 

2023 05/08 11:44
按照25萬來調的,剛才打錯了。

84785045 

2023 05/08 15:09
有的說,沒發(fā)票的這種房租支出,就是均攤跨年了,也是一次性調增?

郭老師 

2023 05/08 15:10
你好,哪一個政策說的?

84785045 

2023 05/08 15:21
我問的別人。如果按照你說的這樣調增的話,那就是還有8萬放到2024年調增是吧

郭老師 

2023 05/08 15:22
在2023年攤銷的話,在明年再調增。

84785045 

2023 05/08 16:01
好的,老師,我知道了

郭老師 

2023 05/08 16:02
不用客氣,工作愉快。

84785045 

2023 05/08 16:03
我去年12月份忘記計提12月份房租27500了,但是四季度稅已經申報了,上個月才發(fā)現(xiàn),這個怎么辦?。?/div>

郭老師 

2023 05/08 16:08
沒有看懂,你什么意思啊,你是多做了還是少做了?

84785045 

2023 05/08 16:10
去年12月少做了一個月房租27500,忘記計提了,需要調賬嗎?不調行不,不調的話,我今年把去年的那個月沒計提的計提到今年一起,可以吧?

郭老師 

2023 05/08 16:14
小企業(yè)會計準則做賬的可以。

84785045 

2023 05/08 16:20
是小企業(yè)呢,那就是可以是吧,去年沒計提的那個月,放到今年補計提。然后算到今年的賬里面

郭老師 

2023 05/08 16:25
你好,對的,是的,屬于今年的成本費用。

84785045 

2023 05/08 16:54
老師,年報納稅調整的比如職工福利費不用調增,沒有多支出的話,那個調整明細表是不是就不用填寫呢

郭老師 

2023 05/08 16:55
不可以的,必須填寫,不管調整不調整都得填寫。

84785045 

2023 05/08 16:58
那工資薪金支出,我基本都直接做到成本費用里面去了,管理費用里面都很少,這個報表怎么填寫呢?

郭老師 

2023 05/08 17:00
你好,做到主營業(yè)務成本管理費用里面的都在職工薪酬明細表里面填寫,賬載金額是你計提的,實際金額和稅收金額是支付的。

84785045 

2023 05/08 17:03
那就是以計提的工資為準填寫是吧,老師

郭老師 

2023 05/08 17:06
賬載金額是你計提的,實際金額和稅收金額是支付的


相關問答
查看更多-
去年的房租不能取得發(fā)票,但是去年已經攤銷了,今年要怎么調呢?還有匯算清繳要怎么調增呢?填哪個表?
104
-
你好 去年攤銷了10000的房租費 總房租金額為20000,對方直到年底沒開租賃發(fā)票 以后也不會開的 那今年五月匯算時 按10000來調增還是總金額20000來調增?
89
-
老師,我們去年有預估50萬的成本,沖了25萬,還有25萬沒沖完,今年所得稅匯算清繳也調增了25萬成本交了所得稅,并且這未沖完的部分也不可能來票了,怎么做賬呢
10811
-
去年預提的費用可以在今年匯算前紅沖,那去年多計提的折舊或者攤銷也可以紅沖嗎?匯算還調增嗎?
591
-
在匯算清繳中,我的房租和轉讓費都沒有取得發(fā)票,調整的話是調攤銷在去年的那部分,還是所有,調增的話填寫在哪里
710
最新回答
查看更多- 購置專用設備抵免企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題。水泵指標達到了GB 19762-2007《清水離心泵能效限定值及節(jié)能評價值》的節(jié)能要求,處于1級水平,是不是就一定優(yōu)于節(jié)能評價值? 7小時前
- 經濟業(yè)務:A公司已付給B公司5000元貨款后A公司收到B公司退貨款50元,應付賬款科目關于A公司收到退回貨款50元的賬有兩種記賬形式(見文件上傳),第一種記賬方式:應付賬款貸方正50,第二種記賬方式:應付賬款借方負50,請問兩種方式下應付賬款余額分別是在借方還是貸方?兩種方式下余額分別是多少? 17小時前
- 用于在建工程的原材料和商品,增值稅不轉出是吧,為什么,什么情況下增值稅 17小時前
- 如何計算定期利息的利率? 1個月前
- 房貸利息的計算中有哪些常見的注意事項? 1個月前