以前會計(jì)沒分，因?yàn)閭€(gè)人部分和單位部分都是公司繳納，我現(xiàn)在設(shè)成這樣了，正確應(yīng)該怎么做

同學(xué) 計(jì)提社保時(shí)，按實(shí)際發(fā)生額計(jì)入受益對象： 借：生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用/管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/在建工程/研發(fā)支出等 ?貸：應(yīng)付職工薪酬——社會保險(xiǎn) 區(qū)分工種的不同將期間費(fèi)用計(jì)入相關(guān)科目，例如：管理人員的社會保險(xiǎn)費(fèi)用，計(jì)入“管理費(fèi)用”;車間工人的社會保險(xiǎn)費(fèi)用，計(jì)入“生產(chǎn)成本”，等等。 繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險(xiǎn)(單位部分) ? ? ? ?其他應(yīng)收款——社會保險(xiǎn)(個(gè)人部分) ?貸：銀行存款 “應(yīng)付職工薪酬”科目包括“工資”“職工福利費(fèi)”“非貨幣性福利”“社會保險(xiǎn)費(fèi)”“住房公積金”“工會經(jīng)費(fèi)”“職工教育經(jīng)費(fèi)”“帶薪缺勤”“利潤分享計(jì)劃”“設(shè)定提存計(jì)劃”“設(shè)定受益計(jì)劃”“辭退福利”等明細(xì)科目。

現(xiàn)在在她的基礎(chǔ)上我怎么改過來老師

同學(xué) 你好 先沖減他之前做的分錄 完整地沖減. 然后做正確的.

都做了幾年了，這個(gè)怎么改過來

同學(xué) 那這樣把 你以前的不管了 從現(xiàn)在開始做正確的分錄.

分錄怎么做，詳細(xì)的

科目從新設(shè)嗎

同學(xué) 這個(gè)科目要重新設(shè)的 是的 現(xiàn)在要做詳細(xì)一些好.

我們個(gè)人的也是公司交，但是為了匯算清繳要填社會性保障性繳款才設(shè)，這樣行嗎

同學(xué)， 這個(gè)可以的，可以記入公司的管理費(fèi)用。