謝謝老師

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。

我以前的會計增值稅月底沒有轉(zhuǎn)出，次月繳納時做的會計分錄是: 借:應(yīng)交稅費-已交稅金 貸:銀行存款 請問這個用不用調(diào)賬，應(yīng)該怎么調(diào)？

老師，簡易計稅的一般納稅人沒有以前年度損益調(diào)整科目可不可以做到利潤分配-未分配利潤？

你好，現(xiàn)在是針對增值稅，還是附加稅的？?

增值稅和附加稅都有問題

你好 附加稅需要補做計提分錄 借：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—附加稅 繳納分錄是 借：應(yīng)交稅費—附加稅 ，?貸：銀行存款 增值稅分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（簡易計稅），??貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 ，?貸：銀行存款

您剛才說附加稅在以前年度損益科目調(diào)整，我用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沒有這個科目

你好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，跨年的損益事項，通過? 利潤分配—未分配利潤? 科目核算就是了?