問題已解決
你好 這是我4月份免抵退申報匯總表,43680在免抵稅額那里,這個金額在做5月份的申報時可以抵扣進項稅嗎



您好!免抵是抵減內(nèi)銷產(chǎn)品的,
按免抵退稅額與免抵稅額兩者之差,借記“其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款”。即:
借:其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額)
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(出口退稅)
你們這個沒有退稅,所以把其他應(yīng)收款去掉就行
2023 05/09 17:49
