問題發(fā)工資的時(shí)候他們都不經(jīng)過這個(gè)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目過度

發(fā)工資，他們直接是營(yíng)業(yè)費(fèi)用-工資100 銀行存款就100

同學(xué)您好，這樣不是很規(guī)范

對(duì) 所以現(xiàn)在需要調(diào)整回來 該怎么調(diào)整呢

不知道怎么調(diào) 難道我每個(gè)月找回付工資的分錄，紅沖再重新做？

他們是這樣做賬，所以導(dǎo)致其他應(yīng)收款的借方余額一直有數(shù)

同學(xué)您好，同學(xué)您好，要查明原因才能按原因進(jìn)行處理的

原因就是當(dāng)時(shí)發(fā)放的時(shí)候是直接扣了來做賬

例如員工是5000元工資，扣了公職金300后 我們發(fā)4700元給員工。我們直接做賬是：營(yíng)業(yè)費(fèi)用工資4700元，現(xiàn)金支付4700元 然后扣公職金的時(shí)候 又做去其他應(yīng)收款300元 銀行存款減少300元，所以就導(dǎo)致 這個(gè)其他應(yīng)收款公職金這里有余額呢

學(xué)員朋友您好，工資少計(jì)提了，補(bǔ)計(jì)提就可以了

是不是做工資分錄時(shí)，做少了費(fèi)用；但其他應(yīng)收款公積金又有余額

學(xué)員您好，是的，對(duì)的