當(dāng)時做的分錄是： 借：銷售費用—保險費 應(yīng)交稅費—進項稅額 現(xiàn)在把這筆進項稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么寫分錄？

借銷售費用，保險費貸進項稅額轉(zhuǎn)出。

摘要寫：22年短期健康險違規(guī)抵扣轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費—進項稅額 我理解是這樣對沖做分錄，您看看是您那樣寫還是我這樣寫

您好，您這個分錄不對，進項要要轉(zhuǎn)到銷售費用里才對。

嗯，這筆違規(guī)保險費摘要欄怎么寫規(guī)范？

摘要就寫轉(zhuǎn)出，不能抵扣的進項就行。

之前那個老師教錯了。我按你教的做您看看是不是這樣： 轉(zhuǎn)出違規(guī)不能抵扣的進項稅額 借：銷售費用—保險費 貸：應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 當(dāng)年是這樣做的： 借：銷售費用—保險費 應(yīng)交稅費—進項稅額 貸：銀行存款 這里當(dāng)期抵扣的進項稅額因為不能抵扣，現(xiàn)在再把它做成轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)回銷售費用里面去是這樣理解嗎？

我給你寫的進項轉(zhuǎn)出不是這個分錄。我寫的是借銷售費用貸進項稅額轉(zhuǎn)出，是這個。

我是按你這筆寫的，只是后面補充了一筆去年做的那筆，讓您對照看有沒有做錯

你好? 對? 這樣是對的對