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實(shí)務(wù)
問題已解決
發(fā)票勾選認(rèn)證后，銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，我還怎么做賬？分錄是什么？
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月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 05/15 14:23
84785010 
2023 05/15 14:32
之前的不行嗎，必須是本月的？
家權(quán)老師 
2023 05/15 14:36
意思是本月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)，不是本月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
84785010
2023 05/15 15:07
對(duì)，差點(diǎn)我該計(jì)入哪個(gè)科目
家權(quán)老師
2023 05/15 15:14
就是應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
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