問題已解決
老師,23年1月做了一筆以前年度損益調(diào)整(是22年得年終獎計提發(fā)放),那這筆損益是體現(xiàn)在哪里得呀。22年好像就多交稅了,要在22年得匯算清繳里調(diào)減嘛?



直接按調(diào)整后的金額,填寫利潤表及匯算表
2023 05/16 11:21

84785007 

2023 05/16 11:23
意思是會計上12月的利潤表減去這一筆損益,再去填稅務(wù)上12月的利潤表和匯算表??

文文老師 

2023 05/16 11:28
是的,利潤表上增加工資費用,減少利潤金額。

84785007 

2023 05/16 11:35
但是這個這個以前年度損益已經(jīng)影響了23年的未分配利潤了吧 那這樣不是重復(fù)了嘛

文文老師 

2023 05/16 11:40
影響的是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤,不影響利潤表上的凈利潤

84785007 

2023 05/16 11:40
那如果這筆是在年中發(fā)現(xiàn)得 那怎么辦呢

84785007 

2023 05/16 11:48
欸 填得是22年的匯算清繳表格還是23年得呀

文文老師 

2023 05/16 11:51
填得是22年的匯算清繳表格

84785007 

2023 05/16 11:54
那如果是年中發(fā)現(xiàn)得 做的這筆以前年度損益呢

文文老師 

2023 05/16 12:04
可以更正22年企業(yè)所得稅匯算

84785007 

2023 05/16 12:08
那就是要更正22年四季度利潤表,22年匯算清繳,22年四季度預(yù)繳所得稅和年度所得稅 四個表了是嘛

文文老師 

2023 05/16 14:15
不用,只更正22年匯算清繳,年度所得稅申報表即可
