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實(shí)務(wù)
問題已解決
修改了2022年12月的報(bào)表，導(dǎo)致要交稅同時(shí)產(chǎn)生了滯納金，怎么做賬
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您好，同學(xué)，
借：營業(yè)外支出-滯納金
貸：銀行存款
2023 05/18 22:11
84784951 
2023 05/18 22:12
也補(bǔ)繳了增值稅，這個(gè)怎么做呢
向陽老師 
2023 05/18 22:15
補(bǔ)交以前年度的增值稅
1、計(jì)提
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整
2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
3、補(bǔ)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款
4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
84784951
2023 05/18 22:15
這么復(fù)雜呀
84784951
2023 05/18 22:17
怎么影響以前年度損益了呢
向陽老師
2023 05/18 22:41
你是少交了稅款還是怎么了？還是需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
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