我是申報(bào)的附表一，但是利潤(rùn)表上這部分應(yīng)該是計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入和支出，這會(huì)所得稅匯算清繳顯示，收入與增值稅申報(bào)收入不一致

同學(xué), 收入金額確認(rèn)的不一致，屬于兩個(gè)稅種之間的永久性差異。 這個(gè)備注說(shuō)明就可以了.

不是這個(gè)意思，比如我主營(yíng)收入賣貨100萬(wàn)，賣攪拌車未開(kāi)票50萬(wàn)，那我增值稅申報(bào)按150申報(bào)的，也沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入，企業(yè)所得稅申報(bào)顯示收入100萬(wàn)，現(xiàn)在就提示差異了

同學(xué), 你好 企業(yè)所得是的固定自產(chǎn)處置損益不是應(yīng)該要提現(xiàn)這50萬(wàn)的收入金額嗎? 沒(méi)有做賬么?

做了，固定資產(chǎn)清理50，借貸最后都是50，平了

同學(xué)， 這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題啊。 這個(gè)是提示風(fēng)險(xiǎn)，不是強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)。 本身就是兩個(gè)稅種的計(jì)稅依據(jù)的永久性差異。允許存在的。

附表3什么時(shí)候填？

同學(xué) 你好, 增值稅附表三并不是所有公司都要填的，如果公司業(yè)務(wù)不涉及差額納稅，附表三就不用填。如果不小心點(diǎn)開(kāi)申報(bào)了，可以點(diǎn)右上角的作廢按鈕。