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問題已解決
填寫2022年企業(yè)所得稅年報時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬和個人所得稅申報記錄不一致，個人所得稅申報記錄比應(yīng)付職工薪酬少，那在填年報時如何處理
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你好，你要看一下是什么原因?qū)е虏粚?yīng)看一下是哪一個錯了。
2023 05/22 14:52
84785039 
2023 05/22 14:53
個人所得稅少申報了
宋生老師 
2023 05/22 14:55
你好，如果是個人所得稅少申報了，你就應(yīng)該去更正去年的申報表。
84785039
2023 05/22 15:02
那應(yīng)付職工薪酬多了呢
84785039
2023 05/22 15:02
發(fā)現(xiàn)是應(yīng)付職工薪酬那塊的問題呢
宋生老師
2023 05/22 15:06
?你好，如果是賬上多了，就要調(diào)整賬上的。在匯算清繳的表格上，按實際申報的調(diào)整就好了。
84785039
2023 05/22 15:11
那是不是職工薪酬支出中賬載金額（填應(yīng)付職工薪酬），實際發(fā)生額(填實際支付工資），稅收金額（個人所的稅申報金額）
宋生老師
2023 05/22 15:14
你好，是的，稅收金額應(yīng)該跟實際發(fā)生額是一樣的。
84785039
2023 05/22 15:23
那如何調(diào)整賬上會計分錄？計提時：借：管理費用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬工資 發(fā)放時：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
宋生老師
2023 05/22 15:27
你好，你現(xiàn)在是發(fā)生了什么要調(diào)?。?/div>
84785039
2023 05/22 15:29
2022年度工資多計提了
宋生老師
2023 05/22 15:35
你好，你只需要把多計提的沖獎就可以了。
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬金額寫負(fù)數(shù)。
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