但設(shè)置科目的時候是主營業(yè)務(wù)–二級科目,稅金及附加對嗎？

您好，不是的，稅金及附加就是個一級科目

那就是設(shè)置科目的時候有問題了，和小規(guī)模和一般納稅人設(shè)置科目關(guān)系嘛？

您好，小規(guī)模和一般納稅人設(shè)置科目一樣的，就是增值稅的科目不一樣，

增值稅科目是什么呢？還有企業(yè)所得稅該怎么寫科目？

您好，小規(guī)模納稅人只需在應(yīng)交稅費科目下設(shè)置應(yīng)交增值稅明細科目，一般納稅人有進項稅和銷項稅 所得稅科目是一樣的

應(yīng)交增值稅–明細寫什么？ 所得稅科目是什么？

您好，小規(guī)模納稅人? 就是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 沒有三級科目了 所得稅科目是什么：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅??

老師我想問問去年營業(yè)賬薄未報，今年才報，費用750，5月匯算清繳要不要調(diào)整？之后報表要不要更改？還是只更改下去年的印花稅科目，今年實繳就行？

您好，咱都沒有報在2022年就別調(diào)整了，調(diào)整還是調(diào)減不好，您在2023年申報和計提吧

是去年4月要申報的沒有申報，已經(jīng)更正申報了，在匯算清繳的時候填寫利潤表改下可以的吧？賬也調(diào)下

您好，已經(jīng)更正申報了， 在匯算清繳的時候填寫利潤表改下，是的

利潤表內(nèi)更改，去年的憑證也改下嘛？ 所屬期4月，修改憑證2022年5月 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交印花稅 當期繳納，2023年5月做憑證 2.繳納印花稅時會計分錄 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交印花稅 貸：銀行存款

您好，您的意思這個是2023年申報的，那就是上面的分錄了，2022年不用去改了