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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師：：實(shí)際工作中，一般納稅人采購(gòu)或者銷售開出的增值稅專票，做賬時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅額或者銷項(xiàng)稅額和專票的勾選認(rèn)證哪個(gè)做在前面??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
沒有先后順序的，按時(shí)間順序做賬就是了
2023 05/24 15:09
84785002 
2023 05/24 15:18
比如說(shuō)：采購(gòu)辦公用品一批，我先正常入賬，進(jìn)項(xiàng)稅額，該是多少就正常寫多少。等到月底的時(shí)候我再做專票的勾選認(rèn)證就可以是嗎？不過(guò)我見有的會(huì)計(jì)考慮本期進(jìn)項(xiàng)稅額的占比或者出于別的什么目的，此專票沒有進(jìn)行勾選認(rèn)證，那我月底的時(shí)候是不是要把之前記到進(jìn)項(xiàng)稅額里的，轉(zhuǎn)到待認(rèn)證里呢？
家權(quán)老師 
2023 05/24 15:24
是的，當(dāng)月沒認(rèn)證的，就做待認(rèn)證就是
84785002
2023 05/24 15:32
老師待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是可以這樣理解：本期進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額月底的時(shí)候轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，留到下期再進(jìn)行抵扣？
家權(quán)老師
2023 05/24 15:38
是轉(zhuǎn)到下期再勾選認(rèn)證抵扣
84785002
2023 05/24 15:40
老師，您的意思是：實(shí)際工作中要先核算一下銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，大于銷項(xiàng)的部分留到下個(gè)征期再進(jìn)行勾選認(rèn)證？
家權(quán)老師
2023 05/24 15:50
是的，就那個(gè)意思的哈
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