你好，學(xué)員，企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報告流程 一、企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報告流程(國稅)： 進入國稅1號窗口，網(wǎng)上拓展： a、先下載年度財務(wù)會計報表(一般都選擇小企業(yè)會計準則，視企業(yè)情況而 定)，包括資產(chǎn)負責(zé)表、利潤表、現(xiàn)金流量表，打開下載的電子表單左上 角有導(dǎo)入鍵，可以用事務(wù)所提供的報盤文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)，無需手工錄入， 然后對電子表單進行簽名上傳即可; b、再下載企業(yè)所得稅(年度)申報表(居民企業(yè)A類)，彈出事務(wù)所上傳的鑒定 報告采集號，點擊確定再下載電子表單，企業(yè)所得稅年度納稅申報表填 報表單和基本信息表，需企業(yè)手工對著報告錄入，一致后，再同上(導(dǎo) 入報盤數(shù)據(jù)、簽名、上傳);確保主表的數(shù)據(jù)和紙質(zhì)報表一致再提交; c、最后下載關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表，填寫---是/否按默認的不用改，同上(導(dǎo) 入數(shù)據(jù)、簽名、上傳); 關(guān)聯(lián)表表一如有空白行須全部刪掉才可以 注：(1)如有涉及到要補繳所得稅的，申報完后還要進行網(wǎng)上繳費功能進行清繳所得稅; (2)以上流程是在企業(yè)有數(shù)字證書的前提下，網(wǎng)上申報后無需再交紙質(zhì)的報告到稅局; (3)如無數(shù)字證書的還是需提供紙質(zhì)的企業(yè)所得稅(年度)申報表、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表、財務(wù)會計報表和報告及報盤文件到稅局窗口申報; 二、企業(yè)上傳所得稅匯算清繳報告流程(地稅)： 1、進入地稅網(wǎng)，綜合申報---企業(yè)所得稅年度申報表(季度所得稅申報表下面)， 上傳事務(wù)所提供的所得稅年度申報表報盤文件。 2、交一份報告到主管稅務(wù)機關(guān)。