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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每月記賬時(shí)間是不是在當(dāng)期申報(bào)前幾天做?我是月初去發(fā)票勾選平臺(tái)勾選抵扣后再做賬的不知道對(duì)不對(duì)?當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)發(fā)票入賬做進(jìn)項(xiàng)抵扣,只能在當(dāng)期勾選抵扣后才能做進(jìn)項(xiàng)抵扣是這樣理解嗎?



你好,可以的,你也可以一個(gè)周做一次,月底的時(shí)候你再計(jì)算一下哪些需要勾選做進(jìn)項(xiàng)。次月勾選確認(rèn)。
2023 05/26 18:29

84784989 

2023 05/26 18:41
次月勾選進(jìn)項(xiàng)后再入賬可以吧?我之前是先做帳后勾選抵扣,導(dǎo)致做賬和勾選時(shí)間有差異,這樣處理是不行的吧?我準(zhǔn)備把前面幾個(gè)月的記賬憑證時(shí)間修改到勾選后的時(shí)間,您看這樣處理對(duì)嗎?

郭老師 

2023 05/26 18:43
你好,不管你什么時(shí)間做賬,只要所屬期和你這個(gè)發(fā)票能對(duì)上就行。

84784989 

2023 05/26 18:49
比如一月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我是2月5日勾選抵扣的,結(jié)果一月份的賬我做的記賬時(shí)間是1月31日,這樣處理是不是不對(duì)?

郭老師 

2023 05/26 18:53
你好對(duì)的
是這么做的

84784989 

2023 05/26 18:59
當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選時(shí)間不能在當(dāng)期記賬時(shí)間前面是嗎?要勾選后再做賬務(wù)處理,這樣就不會(huì)有時(shí)間差。我之前處理有誤,沒(méi)有做待抵扣,當(dāng)時(shí)覺(jué)得挺麻煩,次月又要做一筆進(jìn)項(xiàng)抵扣。所以我覺(jué)得還是二月初做了勾選后,二月初接著再做入賬,借應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額,在勾選前做就要做待抵扣是吧?

郭老師 

2023 05/26 19:01
你好,你的進(jìn)項(xiàng)稅額和你的勾選的所屬期需要一致。

郭老師 

2023 05/26 19:01
你知道你需要勾選,你直接做到應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)就可以了。

84784989 

2023 05/26 19:11
當(dāng)期勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有不是本月的,有去年的開(kāi)票日期,這樣沒(méi)問(wèn)題吧?每月的進(jìn)項(xiàng)稅額都是對(duì)應(yīng)每月的所屬期,我是這樣做的

郭老師 

2023 05/26 19:12
如果去年的日期你借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證,
貸銀行
這個(gè)月勾選建應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證就是了。

84784989 

2023 05/26 19:14
所屬期和勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我做的是一致的,就是記賬時(shí)間我都記到每月最后一天了,實(shí)際上每月的賬務(wù)處理工作到次月才能完成,所以我覺(jué)得我這個(gè)記賬時(shí)間和進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)間有差異,怕到時(shí)候稅務(wù)查賬不好解釋?zhuān)?/div>

郭老師 

2023 05/26 19:15
可以的,這個(gè)不用看具體的時(shí)間,只要所屬期在一個(gè)月就行。

84784989 

2023 05/26 19:25
您的意思是我這樣處理也沒(méi)錯(cuò)是嗎?稅務(wù)今年查的好嚴(yán)格,我是想規(guī)范做賬所以才想著是不是要把前面幾個(gè)月的賬改一改呢?您看我這個(gè)憑證記賬時(shí)間是1月31日,1月份需要抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我是2月10日勾選的。那么1月份入賬時(shí)間不應(yīng)該在2月10日前對(duì)吧?如果做在前面我就應(yīng)該做待抵扣對(duì)吧?我現(xiàn)在不想做待抵扣,覺(jué)得麻煩,所以打算每月的做賬時(shí)間記在次月申報(bào)前的時(shí)間,您看怎樣最規(guī)范?

郭老師 

2023 05/26 19:29
對(duì)的,是的,可以這么做的。2月10號(hào)勾選做賬做到一月份,1月31號(hào),為什么不可以可以的。

84784989 

2023 05/26 19:36
哦,您的意思是只要進(jìn)項(xiàng)勾選是在一個(gè)屬期就沒(méi)問(wèn)題,1月31日做賬時(shí)間和進(jìn)項(xiàng)勾選時(shí)間2月10日沒(méi)有限制是嗎?我聽(tīng)另外一個(gè)老師說(shuō)進(jìn)項(xiàng)勾選時(shí)間不能在在記賬時(shí)間后面,所以擔(dān)心我之前的處理有誤需要修改。我每月做賬時(shí)間都是當(dāng)月的最后一天,進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我是在2月10日左右勾選,完了就做上月的申報(bào)

郭老師 

2023 05/26 19:39
是是的,是這么做的。

84784989 

2023 05/26 19:44
記賬時(shí)間是1月31日,進(jìn)項(xiàng)勾選是2月10日,這個(gè)時(shí)間差是不是會(huì)導(dǎo)致賬務(wù)處理有區(qū)別?1月31日記賬:借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款 這個(gè)時(shí)間差這樣處理是不是有誤?需要做:借:應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額
如果我是在2月10日勾選抵扣后記賬就可以直接借:應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額是這樣理解嗎?所以我說(shuō)要改記賬時(shí)間就是這個(gè)原因,賬務(wù)處理上有區(qū)別吧?

郭老師 

2023 05/26 19:49
好,沒(méi)有區(qū)別的,因?yàn)槟愕挚鄣囊彩且辉路莸匿N(xiāo)項(xiàng),它屬于一月份的進(jìn)項(xiàng),這個(gè)是正確的,對(duì)的,沒(méi)有問(wèn)題啊,有什么問(wèn)題嗎?

郭老師 

2023 05/26 19:49
不是給你解釋了嗎?按照所屬期來(lái)做賬,不是按照勾選的時(shí)間。

84784989 

2023 05/26 19:57
好的好的,那是另外一個(gè)老師誤導(dǎo)了我。那我前面幾個(gè)月的賬做的沒(méi)問(wèn)題不需要改,辛苦您了!那個(gè)老師非說(shuō)記賬時(shí)間不能在勾選前,要和勾選時(shí)間一致,把我搞蒙了。因?yàn)樽鲑~時(shí)間差每月要做待抵扣,次月又做進(jìn)項(xiàng)抵扣,這樣挺麻煩 覺(jué)得意義不大

郭老師 

2023 05/26 19:59
他說(shuō)的這個(gè)時(shí)間勾選的時(shí)間是不是所屬期
如果按照勾選的時(shí)間點(diǎn)的話,他做到二月份他的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額怎么核對(duì)啊,每年都不一致的,這不亂了套。


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