再問一下，我這收到的是21年多計(jì)提多繳的所得稅，這次我22年匯算清繳年報(bào)中利潤(rùn)表中所得稅是不是要減去這個(gè)金額？

你全都做到一起就可以了

什么意思？

就是全都計(jì)到銀行存款

借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：利潤(rùn)分配-未分配

退的金額放到一起做分錄

我問的是利潤(rùn)表怎么編？

利潤(rùn)表就按你說(shuō)的，22年減去21年

我以為你說(shuō)的是做賬，做賬不要區(qū)分2021和2022

就是說(shuō)我22年本來(lái)所得稅是10萬(wàn)，年報(bào)調(diào)整要減掉21年退稅1萬(wàn)，那22年凈利潤(rùn)不是比原來(lái)多1萬(wàn)了，那這樣情況下，和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系是不是就對(duì)不上啦？

是的，這個(gè)需要減掉的，

勾稽關(guān)系會(huì)有問題嗎

你更改了利潤(rùn)表就沒問題了