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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師,我是新手剛剛接手,麻煩幫我看一下計(jì)提工資分錄做對了嗎?



你好; 不對哈; 怎么個(gè)稅 借貸方都有 ; 參考這個(gè) :??
1、計(jì)提工資:
借:管理/銷售費(fèi)用等
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保:(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4、上交杜保:
借:應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個(gè)人所得稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
?
2023 06/01 10:41

84784973 

2023 06/01 11:02
謝謝老師,很詳細(xì)

meizi老師 

2023 06/01 11:02
不客氣的;希望能幫到你; 你參考下 思路; 滿意請給予評價(jià)

84784973 

2023 06/01 13:00
老師,還有一個(gè)問題,我計(jì)提時(shí)候按應(yīng)發(fā)工資做,支付工資按扣掉個(gè)稅社保實(shí)發(fā)工資做,這樣可以嗎?

84784973 

2023 06/01 13:07
老師,我這樣做對嗎?

meizi老師 

2023 06/01 14:07
不對哈; 分錄不對;? ?看附件?

84784973 

2023 06/01 17:10
謝謝老師

meizi老師 

2023 06/01 17:11
不客氣的; 幫到你就好??
