公司是個旅游公司，是小規(guī)模，給那些旅游社代購門票的。賺中間差價的。先預(yù)付別公司景點(diǎn)一筆錢，再收旅游社的錢去買門票，我們給旅游社開發(fā)票。這個分錄首先怎么做，然后月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)收入成本。報稅這一塊是開票收入全部報稅嗎

我們沒有貨

首先就是? 借 預(yù)付賬款? 貸 銀行存款? 之后? 借 主營業(yè)務(wù)成本? 貸 預(yù)付

主營業(yè)務(wù)成本這個數(shù)字怎么來的

這個就是你之前預(yù)付給人家的

付款是銀行付款的。是收了旅行社的錢，然后銀行又付款出去購入門票。沒有用預(yù)付款。這么說第一筆預(yù)付款還在，是不是這樣，那怎么沖掉預(yù)付款

嗯對，那你就轉(zhuǎn)到營業(yè)外的了這一比