計(jì)提，借方 管理費(fèi)用，貸方，應(yīng)付職工薪酬，工資沒有發(fā)，我交了個(gè)稅，銀行已經(jīng)劃走，怎么繼續(xù)寫分錄呀

老師，還在嗎

在的 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

這個(gè)我明白，但是我沒有發(fā)工資，個(gè)稅已經(jīng)扣了，怎么做分錄

6月才發(fā)4月工資，4月個(gè)稅已經(jīng)扣了 怎么做分錄

同學(xué)你好 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅 借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅 貸銀行存款