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問題已解決
老師，您好。之前月份漏計了進(jìn)項稅額加計扣除，本月月初申報上月增值稅的時候，稅務(wù)局提醒需要加計扣除抵扣。請問如何修正做賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除，
貸營業(yè)外收入
需要抵扣姐借應(yīng)交稅費未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費、增值稅加計扣除。
2023 06/04 11:02
84785008 
2023 06/04 11:12
老師，我們正常做賬是
借：應(yīng)交稅費—增值稅—進(jìn)項稅額加計抵減
貸：其他收益
結(jié)轉(zhuǎn)時，借：應(yīng)交稅費—增值稅—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
郭老師 
2023 06/04 11:14
那你的進(jìn)項加計抵減有余額。
84785008
2023 06/04 11:14
這次更正：借：應(yīng)交稅費—進(jìn)項稅額加計抵減
貸：其他收益
借：應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—進(jìn)項稅額加計抵減
84785008
2023 06/04 11:17
這次更正：借：應(yīng)交稅費—進(jìn)項稅額加計抵減
貸：其他收益
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—進(jìn)項稅額加計抵減
郭老師
2023 06/04 11:19
可以的，可以這么做的，選擇第二個。
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