你看一下之前年度有虧損嗎？

有虧損，預(yù)繳也司補(bǔ)虧損嗎？

你好，有虧損的可以先彌補(bǔ)虧損，具體的你可以看下所得稅申報(bào)表里面。

這是2022年10月～12月預(yù)繳申報(bào)表

2023年第一季度的所得稅申報(bào)表有嗎？不要看這個(gè)，看這個(gè)沒有用。

2023年第一季度的所得稅申報(bào)表

那你看下這不彌補(bǔ)虧損了，就是因?yàn)閺浹a(bǔ)虧損了之后，你們單位不需要交第九行的那個(gè)就是。

謝謝，我給客戶做注銷要申報(bào)企業(yè)所得稅。下面是他發(fā)給我5月份的利潤(rùn)表，我是不是把本期數(shù)與2023第一季度累計(jì)數(shù)相加??？

老師，你幫看下哈

本期數(shù)應(yīng)該就是累計(jì)，你可以核對(duì)一下。