問題已解決
請問老師,應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅和應交稅費-未交增值稅-應交、應交稅費-未交增值稅-已交,這幾個科目借貸方有什么勾稽關(guān)系嗎?各表示什么



你好,如果是銷項大于進項,結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅
應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),借方代表留抵稅額,貸方代表應納稅額
應交稅費-未交增值稅,借方代表實際繳納,貸方代表結(jié)轉(zhuǎn)的需要繳納的金額
應交稅費-未交增值稅-已交,沒有這樣的科目??
2023 06/13 15:38

84785041 

2023 06/13 15:55
應交稅費-未交增值稅-已交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -應交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -上年未交
? ? ? ? ? ? ? ? ? -抵減稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? -預繳
? ? ? ? ? ? ? ? ? -檢查調(diào)整

84785041 

2023 06/13 15:56
老師,你看科目可以這樣設置嗎

鄒老師 

2023 06/13 15:56
應交稅費-未交增值稅-已交,沒有這樣的科目??
你這樣設置科目,是錯誤的?
