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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模增值稅不是季度報(bào)嗎？那我做4月的賬有收入，銷(xiāo)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里，那等到季度申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入對(duì)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的，是的，是這么做的。
2023 06/16 14:44
84784956 
2023 06/16 14:45
那我看有些分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：營(yíng)業(yè)外收入 究竟哪個(gè)對(duì)
郭老師 
2023 06/16 14:47
正確的是借銀行房款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，然后季度末的那個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待應(yīng)額外收入。
小規(guī)模增值稅就一個(gè)科目，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
84784956
2023 06/16 14:50
好的謝謝
郭老師
2023 06/16 14:54
不用客氣，工作愉快。
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