AaBbcooNUKCBRBB甲公司為居民企業(yè)、主要從事不銹鋼用品的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)(1)產(chǎn)品銷售收入800萬元、銷售邊角料收:入40萬元,國債利息收入5萬元。(2)以產(chǎn)品抵償債務(wù)，該批產(chǎn)品不含增值稅售價(jià)60萬元。(3)實(shí)發(fā)合理工資、薪金總額100萬元、發(fā)生職工福利費(fèi)支出15萬元、職工教有經(jīng)費(fèi)支出15萬元、撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)2萬元。(4)支付法院訴訟費(fèi)3萬元,稅收滯納金4萬元，合同違約金5萬元，銀行途期利息6萬元。(5)因管理不善導(dǎo)致一批材料被盜，該批材料成本為10萬元,對應(yīng)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅為13萬元.取得保險(xiǎn)公司賠款4萬元,材料損失已經(jīng)過稅