問題已解決
老師,還想問下,這2個數(shù)字是怎么算出來的呢?貸方-借方,不等于這個數(shù)字



您好,是這樣的,他是屬于銷項減去進(jìn)項的差額,這個
2023 06/27 11:12

84785029 

2023 06/27 11:16
510000-505000=50000, 256750%2b25000%2b7500-222283= 66967你看,都不等于的

84785029 

2023 06/27 11:22
256750%2b25000%2b7500-222283%2b(510000-505000)-45000 = 貸方銷項26967,然后借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)26967,貸:應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅26967,表格里面怎么是借方呢?

小鎖老師 

2023 06/27 11:39
你說最后是借方這個差額是吧

84785029 

2023 06/27 11:54
嗯,期初余額510000-505000=貸方50000,結(jié)轉(zhuǎn)到 轉(zhuǎn)出未交增值稅 也是貸方50000吧,

小鎖老師 

2023 06/27 11:56
是這樣的,差額從反方向結(jié)轉(zhuǎn)的

84785029 

2023 06/27 12:02
是反方向結(jié)轉(zhuǎn),期初貸方-借方=貸方銷項的50000,表示要交增值稅,結(jié)轉(zhuǎn):借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅額50000,貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅50000,這是他的余額,應(yīng)該在貸方

小鎖老師 

2023 06/27 12:02
對,應(yīng)該是在貸方的

84785029 

2023 06/27 12:02
而且表中的數(shù)字是45000,不是50000,不知道怎么算的

小鎖老師 

2023 06/27 12:03
對的,我再給你看一下

84785029 

2023 06/27 12:11
麻煩老師了

小鎖老師 

2023 06/27 12:31
應(yīng)該是他這個地方?jīng)]做多

84785029 

2023 06/27 12:41
好的,麻煩幫我看看,還有后面的發(fā)生額,銷項都大于進(jìn)項了,是要交增值稅,但轉(zhuǎn)出未交增值稅余額還是在借方?

小鎖老師 

2023 06/27 13:29
對的,那個地方我也看到了
