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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，還想問下，這2個(gè)數(shù)字是怎么算出來的呢？貸方-借方，不等于這個(gè)數(shù)字
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您好，是這樣的，他是屬于銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)的差額，這個(gè)
2023 06/27 11:12
84785029 
2023 06/27 11:16
510000-505000=50000， 256750%2b25000%2b7500-222283= 66967你看，都不等于的
84785029
2023 06/27 11:22
256750%2b25000%2b7500-222283%2b（510000-505000）-45000 = 貸方銷項(xiàng)26967，然后借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）26967，貸：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅26967，表格里面怎么是借方呢？
小鎖老師 
2023 06/27 11:39
你說最后是借方這個(gè)差額是吧
84785029
2023 06/27 11:54
嗯，期初余額510000-505000=貸方50000，結(jié)轉(zhuǎn)到 轉(zhuǎn)出未交增值稅 也是貸方50000吧，
小鎖老師
2023 06/27 11:56
是這樣的，差額從反方向結(jié)轉(zhuǎn)的
84785029
2023 06/27 12:02
是反方向結(jié)轉(zhuǎn)，期初貸方-借方=貸方銷項(xiàng)的50000，表示要交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額50000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅50000，這是他的余額，應(yīng)該在貸方
小鎖老師
2023 06/27 12:02
對，應(yīng)該是在貸方的
84785029
2023 06/27 12:02
而且表中的數(shù)字是45000，不是50000，不知道怎么算的
小鎖老師
2023 06/27 12:03
對的，我再給你看一下
84785029
2023 06/27 12:11
麻煩老師了
小鎖老師
2023 06/27 12:31
應(yīng)該是他這個(gè)地方?jīng)]做多
84785029
2023 06/27 12:41
好的，麻煩幫我看看，還有后面的發(fā)生額，銷項(xiàng)都大于進(jìn)項(xiàng)了，是要交增值稅，但轉(zhuǎn)出未交增值稅余額還是在借方？
小鎖老師
2023 06/27 13:29
對的，那個(gè)地方我也看到了
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