00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，收到去年的租辦公室發(fā)票，去年虧損，未產(chǎn)生所得稅，怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你去年有沒有做分錄？
2023 06/28 15:49
84785005 
2023 06/28 15:57
對，去年未取得發(fā)票，掛在其他應(yīng)付
宋生老師 
2023 06/28 16:00
你好！那你直接做到今年就好了
計(jì)入管理費(fèi)用
84785005
2023 06/28 16:07
好的，以前年度未分配利潤本身也是負(fù)數(shù)，對所得稅也沒影響，不用去調(diào)整以前年度的未分配利潤，沒事的吧
宋生老師
2023 06/28 16:09
你好，還是要調(diào)的。因?yàn)椴煌慕痤~，以后彌補(bǔ)的金額不一樣。
84785005
2023 06/28 16:17
老師，那直接計(jì)入管理費(fèi)用后怎么調(diào)以前年度未分配利潤，去年所得稅匯算也做完了
宋生老師
2023 06/28 16:20
你好！這個1要么當(dāng)本年的，2要么當(dāng)以前年度損益調(diào)整。如果你當(dāng)本年，就不要去改了
84785005
2023 06/28 16:33
當(dāng)成本年的，就計(jì)入到當(dāng)期損益，影響本年利潤，以后彌補(bǔ)的金額就還是所得稅匯算那個數(shù)了，沒問題吧
宋生老師
2023 06/28 16:35
你好，是的，就是這樣做，一般沒什么問題。
84785005
2023 06/28 16:37
好的，謝謝老師
宋生老師
2023 06/28 16:38
你好，不用客氣的了。
閱讀 274
描述你的問題，直接向老師提問
233
意見反饋
