問題已解決
請問就是以前年度的會計有個供應商他掛了賬做了未開票收入,但是對方賬務并沒有這筆業(yè)務往來,且對方公司已注銷,請問掛的那筆賬應該怎么處理?



你好,那就把這筆分錄補上,然后收不回來的錢做壞賬就可以了。
借應收賬款貸以前年度損益調整應交稅費。
借資產減值損失,在壞賬準備,借壞賬準備貸,應收賬款。
2023 07/03 10:01

84784991 

2023 07/03 10:06
是我方掛了賬,對方沒有掛賬,對方公司已注銷

玲老師 

2023 07/03 10:09
你好,您不用考慮對方,您是正常入賬就行。

玲老師 

2023 07/03 10:09
咱們會計主體只是咱們單位。
