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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司費(fèi)用年底才結(jié)算對(duì)方才開發(fā)票,季度所得就多,又不想預(yù)交。怎么處理



同學(xué)你好
這個(gè)你可以暫估
2023 07/04 08:38

84785017 

2023 07/04 15:27
暫估成本費(fèi)用有什么限制,是不是在12月31日前必須調(diào)回來

樸老師 

2023 07/04 15:35
同學(xué)你好
這個(gè)沒啥
只要在次年你匯算清繳之前收回來發(fā)票就可以

84785017 

2023 07/04 16:34
暫估時(shí)
借成本(暫估)
貸應(yīng)付(暫估)
收到發(fā)票時(shí)做
借成本
貸成本(暫估)
借應(yīng)付(暫估)
貸應(yīng)付
對(duì)不對(duì)

84785017 

2023 07/04 16:37
那要是次年收到發(fā)票,當(dāng)時(shí)的成本(暫估)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤/未分配利潤了呀?

樸老師 

2023 07/04 16:47
不對(duì)
暫估的時(shí)候是
借成本
貸應(yīng)付賬款暫估
這樣
成本后面不帶暫估
收到發(fā)票的時(shí)候
借成本負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)
然后
借成本
貸應(yīng)付賬款

84785017 

2023 07/04 17:26
那要是次年收到發(fā)票,當(dāng)時(shí)的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤/未分配利潤了呀?也是跟當(dāng)時(shí)暫估時(shí)相反的分錄,再重新做?

樸老師 

2023 07/04 17:33
同學(xué)你好
直接結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

84785017 

2023 07/04 19:36
也就是說去年的成本沖回了,今年收到發(fā)票重新入成本?

樸老師 

2023 07/04 20:44
對(duì)的,在今年紅沖再做藍(lán)字分錄
