包含個人負擔的

銀行流水的那個是什么原因，是多發(fā)放啦 借管理費用工資， 貸應(yīng)付職工薪酬工資3萬， 借管理費用社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保3500 接應(yīng)付職工薪酬工資3萬， 其他應(yīng)收款 貸其他應(yīng)收款，個人負擔的社保1500， 銀行存款35000 借應(yīng)付職工薪酬、社保3500， 其他應(yīng)收款、個人負擔的社保1500， 貸銀行存款

借：管理費用-工資31500 管理費用-社保費3500 貸：其他應(yīng)收款1500 應(yīng)付職工薪酬30000 應(yīng)付職工薪酬-社保費3500 發(fā)放時 借：其他應(yīng)收賬款1500 應(yīng)付職工薪酬30000 應(yīng)付職工薪酬-社保費3500 貸：銀行存款35000

你這個不對，3萬不是包含了個人負擔的社保了嗎？你這個沒有包含，第二個你計提的時候，個人負擔的社保在工資里面計替你沒有通過工資，你直接是其他應(yīng)收款1500。

你看看我這個賬務(wù)，有沒有錯？

你好，你這個有問題啊，3萬你不是說包含著個人負擔的社保，你這個不包含，而且它沒有通過應(yīng)付子宮吸收，我給你指出問題來，你看一下的。

我沒看明白你做的那個

個人負擔的社保在工資里面計提，這個能看懂吧，然后企業(yè)負擔的社保在企業(yè)社保里面計提 第二個是發(fā)工資，從工資里扣除個人負擔的社保 第三個是支付社保。

借方用其他應(yīng)付款嗎？

其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款都可以的， 先發(fā)工資后給人家繳納社保的，用其他應(yīng)付款，如果是先繳納社保后發(fā)工資扣除的，用其他應(yīng)收款。

用紙寫出來吧

借管理費用工資，31500 貸應(yīng)付職工薪酬工資31500 借管理費用社保 貸應(yīng)付職工薪酬社保3500 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬工資31500 貸其他應(yīng)收款，個人負擔的社保1500， 銀行存款30000 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬、社保3500， 其他應(yīng)收款、個人負擔的社保1500， 貸銀行存款50000