但是前面有記一筆預(yù)支費(fèi)用，后面只記實(shí)際支付的話不是對不上嗎，正常應(yīng)該借了1000還1000

現(xiàn)金和銀行日記上只做現(xiàn)金和銀行的增減。

要是收到還款1000，那就是把這個(gè)1000元還款記上記上現(xiàn)金或者銀行的增加。

但是就是報(bào)銷單一張票據(jù)啊，報(bào)銷單里就是費(fèi)用多少錢，原借款多少，應(yīng)退/應(yīng)補(bǔ)多少錢嘛，然后公司應(yīng)補(bǔ)100元，所以賬上就記支出100元。一張票據(jù)對應(yīng)一筆記錄的話，是不是應(yīng)該開一個(gè)收到員工還款的收據(jù)當(dāng)憑證，然后賬上記增加1000元

這個(gè)就在報(bào)銷單上寫清口原來借了多少錢，然后現(xiàn)在報(bào)銷多少實(shí)際由支出多少這樣寫清楚也行。

懂了，那這樣的話當(dāng)時(shí)預(yù)支和現(xiàn)在報(bào)銷的分錄應(yīng)該怎么寫啊

原來借的是現(xiàn)金還是銀行存款？

銀行存款

借其他應(yīng)收款貸銀行存款。 借管理費(fèi)用等科目貸其他應(yīng)收款銀行存款。100元。

預(yù)支時(shí)： 借其他應(yīng)收款1000 貸銀行存款1000 報(bào)銷時(shí)： 借管理費(fèi)用1100 貸其他應(yīng)收款1000 銀行存款100 這樣嗎

這樣處理是正確的，對的是的。