我作的是，應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加6.35 貸：營業(yè)外收入 6.35 這樣可嗎

您好！也可以，只是一般就是按照減免后的金額確認(rèn)稅金及附加

稅金及附加需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里去。按我的會計(jì)分錄。利潤就少了。

您好！你的分錄不是增加了營業(yè)外收入嗎？最后是增加利潤的呀，怎么會減少利潤呢？

老師你好，第一種情況是交錢后又退回處理：如果是公司先全額交費(fèi)，第二個月在把多交的錢退回。就需要把多計(jì)提的金額做相反的分錄。如果全額計(jì)提了，銀行扣款是減半扣款。就做營業(yè)外收入。老師你看看是這樣理解的嗎

我公司目前是第二種情況，直接減半收款。是不是在下個月扣款時候。借：應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加 貸：營業(yè)外收

您好！這種做相反分錄的情況不確認(rèn)營業(yè)外收入 借，稅金及附加 -6.35 貸，應(yīng)交稅費(fèi)等等 -6.35

老師更迷糊了不明白。 我公司是每二種情況不退稅費(fèi)到銀行帳上。交費(fèi)的時候直接是減半交費(fèi)。我現(xiàn)在是按你上面說的寫相反分錄。還是我之前寫的營外收入。

您好！一般是按我的這個來做 借，稅金及附加-6.35 貸，應(yīng)交稅費(fèi)等-6.35 你按這個來調(diào)，然后看下應(yīng)交稅費(fèi)是不是最后實(shí)際交的