老師，不是業(yè)務(wù)。是當(dāng)初政府補(bǔ)助的固定資產(chǎn)建設(shè)，被財(cái)務(wù)錯(cuò)入帳入到資本公積了。當(dāng)初政府給錢的時(shí)候，財(cái)務(wù)憑證是：借銀行存款貸資本公積。 現(xiàn)在我要把資本公積調(diào)帳，調(diào)正確怎么做呢

你好，借銀行存款，貸政府補(bǔ)助，借固定資產(chǎn)，貸銀行放款。

資本公積怎么平呢

借資本公積貸政府補(bǔ)助 借固定資產(chǎn) 貸銀行存款

政府補(bǔ)助是損益類科目吧是營(yíng)業(yè)外收入政府補(bǔ)助吧這是平不了啊銀行存款早就花出去了，貸方平不了

是的 你當(dāng)時(shí)花出去怎么做的？

花出去有些用在固定資產(chǎn)建設(shè)和日常經(jīng)營(yíng)

所以銀行存款一定要是平的資本公積也要是平的從固定資產(chǎn)里提拆舊轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面我就是不知道應(yīng)該怎么調(diào)平資本公積和銀行存款

借資本公積貸政府補(bǔ)助收入