00:10:00
問題已解決
我們公司負(fù)責(zé)有幾間小規(guī)模納稅人的記賬，我看到有一間公司本年利潤總額已經(jīng)累積八十多萬，但本年至今仍不用交企業(yè)所得稅，但有一間公司本年利潤只有兩萬卻要交企業(yè)所得稅，為什么會這樣呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
八十多萬的這家是不是以前年度有虧損
兩萬的這家是不是沒有虧損
2023 07/14 10:19
84784980 
2023 07/14 13:07
是不是因?yàn)榘耸嗳f那家沒做計(jì)提所得稅的分錄呢，要做了計(jì)提所得稅的分錄才會顯示在利潤表中的所得稅那一欄？
樸老師 
2023 07/14 13:10
同學(xué)你好
對的
是這樣的
藥計(jì)提所得稅費(fèi)用
84784980
2023 07/14 14:11
老師，那去年第四季度沒做計(jì)提的分錄，但今年1月份交了的所得稅，包含在今年利潤表中的所得稅那一欄嗎？
樸老師
2023 07/14 14:16
同學(xué)你好
你今年補(bǔ)計(jì)提了不是嗎
但是這個(gè)是用利潤分配未分配利潤來補(bǔ)計(jì)提的
84784980
2023 07/14 18:33
那這筆數(shù)會包含在今年的利潤表的所得稅那一欄的本年累計(jì)數(shù)那里嗎？
樸老師
2023 07/14 18:52
同學(xué)你好
對的
是這樣的
84784980
2023 07/14 23:44
那利潤表的所得稅那一欄，除了包括計(jì)提的所得稅和已交的所得稅，還包括什么？
樸老師
2023 07/15 08:53
還有遞延所得稅哦
84784980
2023 07/15 09:17
遞延所得稅是什么來的，老師可以詳細(xì)具體解釋一下嗎？謝謝
閱讀 111
描述你的問題，直接向老師提問
730
意見反饋
