00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人，小規(guī)模期間進(jìn)項(xiàng)抵扣了，現(xiàn)在稅務(wù)局要求轉(zhuǎn)出，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，當(dāng)時(shí)抵扣，你是如何做賬的？
2023 07/14 23:30
84784981 
2023 07/15 10:37
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
微微老師 
2023 07/15 10:53
(1)發(fā)生需要轉(zhuǎn)出時(shí):
借:庫(kù)存商品(在建工程、原材料、銷(xiāo)售費(fèi)用) ;
貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出).
(2)月底進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):
借:應(yīng)交稅法-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出);
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅).
閱讀 310
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
419
意見(jiàn)反饋
