問題已解決
你好,請問一下,甲方扣的稅錢,怎么做分錄就是按合同要求,要給甲方開3就是按合同要求,要給甲方開3%的發(fā)票,但我們開的是1%的,這中間差的稅額甲方說從工程款里扣這個分錄息怎么做



您好,扣這個錢不體現在賬里,發(fā)票直接把2%扣除不開了,比如100按3%開的發(fā)票是103,就開101好了,合同總價除1.03乘1.01就是開票金額,開出去發(fā)票收不到錢平賬麻煩的
2023 07/24 16:43

84785011 

2023 07/24 16:50
都沒收到錢,怎么預收呀

廖君老師 

2023 07/24 16:52
您好,我沒說預收啊,開103的發(fā)票,甲方也會把2%稅點給扣了,這樣我們開出去的發(fā)票和以后收到的錢對不上了,現在開票就只開甲方能支付的錢

84785011 

2023 07/24 16:59
分錄怎么做呢分錄怎么做呢

廖君老師 

2023 07/24 17:01
您好,借:應收? ?貸:主營業(yè)務收入? ?應交稅金-應交增值稅

84785011 

2023 07/24 17:01
為什么掛其他應收,這個錢明顯是收不回來的呀

84785011 

2023 07/24 17:02
這不是我開票的時候應該做的分錄嘛

廖君老師 

2023 07/24 17:05
您好,我上面的信息您都沒有看哦,我說明知道收不回來,我們這個2%就要不開發(fā)票,合同總金額100,就開100/1.03*1.01=98.06,收不到的錢您開票了怎么平賬啊

84785011 

2023 07/24 17:18
合同不含稅總價454152,我是不是要開給甲方454152*1%的發(fā)票扣2%的稅錢,是不是從454152*1%這個金額里面扣,哪我最后收到的錢不是和應收對不上嘛

84785011 

2023 07/24 17:20
我們就是小規(guī)模呀,但合同上甲方寫的稅率是3%我問的就是應收和最后收的時候銀行存款之間不是有個差額嘛,這個差額用什么科目

廖君老師 

2023 07/24 17:24
您好,合同不含稅總價454152,本來開票454152 乘1.03,現在甲方說要扣2%稅點,我覺得開票454152乘1.01金額458693.52,
應收和最后收的時候銀行存款之間不是有個差額,您還是按454152 乘1.03開票,中間的差異就是營業(yè)外支出,但稅法不認,年度匯繳需要納稅調增,開3%甲方付3%稅錢,開1%就付1%稅錢,未稅金額一樣的,甲方一點也沒有吃虧

廖君老師 

2023 07/24 17:33
您好!我臨時有事走開2小時,留言我會在回來的第一時間回復您,謝謝您的理解和寬容~
