00:10:00
問題已解決
老師，5月份收到的一張普票型號開錯了，現(xiàn)在對方開了負數(shù)發(fā)票，又開了正確的正數(shù)發(fā)票（金額未變），要怎么做賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，就做原來一模一樣的分錄金額用負數(shù)。
2023 07/28 09:38
84784993 
2023 07/28 09:42
老師，收到一負一正，這樣做正確嗎？
玲老師 
2023 07/28 09:47
你好 是的是這樣處理地的 對?
84784993
2023 07/28 09:55
老師，小企業(yè)會計準則下這樣一負一正（金額不變），能否不做賬務處理，直接把這兩張發(fā)票放在當時開錯的發(fā)票后面？
玲老師
2023 07/28 09:57
你好，這樣不行。他是兩個月的業(yè)務啊。咱們5月份發(fā)票是錯誤的，咱不是正常入賬的嗎？
然后咱現(xiàn)在收到1正1負的發(fā)票，所以咱這個月需要也進行賬務處理才對。
84784993
2023 07/28 10:04
好的。負數(shù)的發(fā)票也要把當時結轉(zhuǎn)成本的也負數(shù)，然后按正確的在入庫然后結轉(zhuǎn)成本是嗎？
玲老師
2023 07/28 10:05
如果咱們后來再收到正確的發(fā)票1正1負嗎？金額是一樣的，對成本沒有成本可以不調(diào)整的。
84784993
2023 07/28 10:12
對成本沒有影響，上面那張圖片的一負一正分錄把結轉(zhuǎn)成本的那一步直接刪掉就可以是吧？
玲老師
2023 07/28 10:16
把那一路刪掉是可以的。
閱讀 303
描述你的問題，直接向老師提問
595
意見反饋
