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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
10月稽查補(bǔ)稅后,做了分錄如下:納稅檢查補(bǔ)交增值稅做會(huì)計(jì)分錄: 1、計(jì)提 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整 2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 3、補(bǔ)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸:銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 現(xiàn)在我在季報(bào)財(cái)報(bào),發(fā)現(xiàn)資負(fù)表和利潤(rùn)表勾稽不平了,差額正是稽查補(bǔ)稅的金額,也就是“以前年度損益調(diào)整” 的金額



老師,如何處理,這樣子報(bào)表就一直勾稽不對(duì)了,稽查補(bǔ)稅前都是沒(méi)問(wèn)題的
2018 01/10 11:10

樸老師 

2018 01/11 23:41
通過(guò)以前年度損益調(diào)整就可以了
