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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做,這個(gè)開具的發(fā)票未抵扣要做待認(rèn)證嗎?還是直接進(jìn)項(xiàng)稅?



同學(xué),你好
收到銷售方開具的發(fā)票但又開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票這一筆分錄該怎么做
這是2筆業(yè)務(wù)
收到銷售方開具的發(fā)票
借:庫(kù)存商品
貸:銀行存款
開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票
借:應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)?負(fù)數(shù)
2023 08/02 10:44

84785000 

2023 08/02 10:48
收到銷售方開具的正數(shù)發(fā)票那筆價(jià)稅不分開嗎?

小菲老師 

2023 08/02 10:48
同學(xué),你好
是專票嘛?

84785000 

2023 08/02 10:51
是專票,這個(gè)票要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎

小菲老師 

2023 08/02 10:51
同學(xué),你好
借:庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
貸:銀行存款

84785000 

2023 08/02 10:53
后面銷售方又給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票

小菲老師 

2023 08/02 11:01
同學(xué),你好
銷售方又給我們開了負(fù)數(shù)發(fā)票
你們之前認(rèn)證了嘛??金額一樣嗎?

84785000 

2023 08/02 11:02
沒認(rèn)證過一樣的金額,前后開的

小菲老師 

2023 08/02 11:03
同學(xué),你好
那你發(fā)票退回,不用做帳
