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進項稅抵扣了怎么做賬務處理
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抵扣了就體現(xiàn)為應交稅費-增值稅-進項稅
2023 08/02 16:37
84784996 
2023 08/02 16:37
分錄怎么寫
家權老師 
2023 08/02 16:41
類似這樣
借：庫存商品
? ??應交稅費-增值稅-進項稅
貸：應付款賬
84784996
2023 08/02 16:43
借：進項稅額100
貸：銷項稅額90
留抵稅額10
是這樣么
家權老師
2023 08/02 16:48
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
84784996
2023 08/02 16:53
如果進項稅額轉(zhuǎn)出去了，那如何和銷項稅額抵扣呢？
家權老師
2023 08/02 16:57
不用把進項和銷項的余額結轉(zhuǎn)平的
84784996
2023 08/02 16:57
那就是明細賬有余額的哦
家權老師
2023 08/02 17:02
正確申報就是了哈，不用管那個余額
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