我這樣做不對(duì)是不是

老師不清楚你具體是什么情況？

是有社保和個(gè)稅扣下來(lái)，那就對(duì)。

我現(xiàn)在是不需要扣社保，個(gè)稅，純純發(fā)放工資

那中間的往來(lái)科目是啥意思？

這樣對(duì)了嗎

如果有社保個(gè)稅，就用往來(lái)科目扣回來(lái)對(duì)吧

是的，如果扣社保就用其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款。

好的，明白了老師

不客氣的，祝您工作學(xué)習(xí)愉快，我可以發(fā)給你一個(gè)完整的分錄，然后你以后就照著這個(gè)處理就行了。

?你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

好的，謝謝老師

不客氣，問題解決，請(qǐng)好評(píng)。