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問題已解決
老師，一般納稅人，上期有留抵稅額，當月銷項大于進項再減去上期留抵稅后還有應交稅費，那結轉增值稅的分錄里，“應交增值稅-未交增值稅的金額=銷項-進項"來確定嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 08/07 15:00
84785004 
2023 08/07 15:02
結轉分錄里應交稅費-未交增值稅金額填寫的時候不用去先減掉留抵稅吧
家權老師 
2023 08/07 15:11
看我寫的公式，就是要減留抵的哈
84785004
2023 08/07 15:19
老師我這樣不對嗎，按您說的寫分錄，未交增值稅期末余額貸方就不是應該交的1894.59了
家權老師
2023 08/07 15:20
公式就是那個，按公式計算就是了哈
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