老師，去年所得稅匯算清繳時(shí)，補(bǔ)交的所得稅2萬（小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，會計(jì)分錄是：借利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 后來發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的和利潤表的勾稽關(guān)系不對，該怎么處理呢