問題已解決
2020年的發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出,成本也要轉(zhuǎn)出,稅務(wù)局同意用現(xiàn)在的部分進項發(fā)票抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出,涉及的分錄怎樣做



?當時這個支付了嗎?
實際業(yè)務(wù)的嗎
2023 08/23 20:23

84785027 

2023 08/23 20:26
2020年的支付了一部分,有尾款沒付

84785027 

2023 08/23 20:26
屬于是虛開,稅務(wù)局讓自查的

84785027 

2023 08/23 20:28
現(xiàn)在認證的進項票都支付完了

郭老師 

2023 08/23 20:32
借應(yīng)付帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

郭老師 

2023 08/23 20:32
支付出去的錢需要收回來。

84785027 

2023 08/23 20:37
收不回來

郭老師 

2023 08/23 20:38
收不回來,再做一個
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款

84785027 

2023 08/23 20:38
是虛開,支付的錢當時就是走個過程

84785027 

2023 08/23 20:39
現(xiàn)在認證的成本抵扣虛開的成本怎樣入賬

郭老師 

2023 08/23 20:47
做以前年度損益調(diào)整
借應(yīng)付帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
是紅蟲成本紅沖增值稅的,就做這一個,然后你的應(yīng)付賬款有余額不是嗎?在借方有余額錢收不回來的,再做一個借,以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付賬款的。

84785027 

2023 08/23 20:53
我現(xiàn)在認證的發(fā)票不含稅部分怎么入賬

84785027 

2023 08/23 20:54
現(xiàn)在認證的發(fā)票進項稅額抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出了,那不含稅的金額怎樣入賬,如果不含稅的金額不入賬,那我現(xiàn)在的新認證的發(fā)票應(yīng)付賬款不平

郭老師 

2023 08/23 20:57
具體的什么業(yè)務(wù)的?

84785027 

2023 08/23 20:59
運輸公司,油票

郭老師 

2023 08/23 21:02
你這個業(yè)務(wù)不付錢嗎?你怎么還充之前的應(yīng)付賬款
這個是同一個業(yè)務(wù)?同一個廠家重新給你開的還是怎么了?
那正常的不就是
借管理費用或者是主營業(yè)務(wù)成本,
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸銀行存款

84785027 

2023 08/23 21:06
不是同一個廠家開的,稅務(wù)局同意用現(xiàn)在的發(fā)票抵扣之前的進項稅額轉(zhuǎn)出,還有成本,我這是要補交所得稅的,之間的差額補所得稅

郭老師 

2023 08/23 21:13
這是你新來的,這些發(fā)票不需要支付嗎?

郭老師 

2023 08/23 21:14
還準備用之前的應(yīng)付賬款來代替嗎?我的意思是不考慮之前的應(yīng)付賬款,之前的應(yīng)付賬款已經(jīng)平了,然后你新來的這些發(fā)票發(fā)生了什么業(yè)務(wù),你需要正常支付的。

郭老師 

2023 08/23 21:14
補差額,它抵扣的是增值稅和所得稅,和你的往來科目沒有關(guān)系。

84785027 

2023 08/23 21:20
我新認證的不含稅金額入哪里

84785027 

2023 08/23 21:20
金額很大

84785027 

2023 08/23 21:22
比如新認證的價稅合計113,不含稅100,稅額13,實際支付了113,那不含稅100怎么入賬

郭老師 

2023 08/23 21:28
借管理費用或者主營業(yè)務(wù)成本100
進項13
貸銀行存款113

84785027 

2023 08/23 21:29
金額太大了,幾百萬,是用新認證的抵扣轉(zhuǎn)出的,交所得稅,這樣能計入主營業(yè)務(wù)成本嗎

郭老師 

2023 08/23 21:40
收入多嗎
收入大于成本沒關(guān)系
小于的就做勞務(wù)成本

84785027 

2023 08/23 21:49
如果計入勞務(wù)成本就是當期的了,但實際是抵扣轉(zhuǎn)出的成本的

郭老師 

2023 08/23 21:58
借以前年度損益調(diào)整
進項
貸銀行存款
這個
