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問題已解決
老師好，小規(guī)模納稅人本季度銷售產(chǎn)品40萬，贈送了一些贈品價值5萬，根據(jù)視同銷售規(guī)則，請問三季度增值稅申報表，企業(yè)所得稅申報表怎么填，需要具體示例。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按下邊做賬，正常申報
1、企業(yè)購進商品時，分錄如下：
借：庫存商品，
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
貸：銀行存款。
2、企業(yè)將購進商品贈送給客戶，分錄如下：
借：銷售費用，
貸：主營業(yè)務收入，
貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）。
借：主營業(yè)務成本，
貸：庫存商品。
2023 08/29 14:49
84784948 
2023 08/29 14:53
老師，這邊是需要教填一下申報表，表不會填
家權(quán)老師 
2023 08/29 14:55
小規(guī)模正常加在普票收入一起申報
家權(quán)老師
2023 09/03 17:10
跟平時申報沒有什么區(qū)別。把視同銷售的收入合并在普票收入一起申報，就是45填在一起就是了。
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