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問題已解決
已開票收入實際沒收到貨款，當期已做收入，計入了現金收款，并且現金已在當期列支，現在對方要給打貨款了，這筆貨款怎么入賬
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你好，為啥沒收到款就做現金呢？不要亂做賬
2023 08/30 22:47
84784964 
2023 08/30 22:49
是上一任會計弄錯了這筆賬，我是新任會計，想問一下現在怎么補救呢，這筆賬應該怎么調呢
家權老師 
2023 08/30 22:51
借：銀行存款
貸：庫存現金
現在就這么做了
84784964
2023 08/30 22:57
如果銀行存款增加，現金減少，帳就不平了，現在沒有現金可以支出呀。
家權老師
2023 08/30 22:59
你原來做的現金就是虛的呀，賬面現金都沒有怎么支付的？
84784964
2023 08/30 23:06
上一任會計具體怎么做的我不清楚，也可能是未付款但做了現金支出了，我就想現在把這個這個賬改過來，應該怎么做呢
家權老師
2023 08/30 23:08
現在只有掛應收賬款了，以后查明原因再修改賬
84784964
2023 08/30 23:10
掛應收賬款的話，對方科目應該記什么呢
家權老師
2023 08/30 23:13
借方就是銀行存款
84784964
2023 08/30 23:15
我現在應收賬款之前沒有金額，怎么做減少，這樣做應收賬款不是出紅字了嗎
家權老師
2023 08/30 23:16
不用管他的了，以后查明那個虛假付款的賬再對沖
84784964
2023 08/30 23:17
好的，那我試試，感謝
家權老師
2023 08/30 23:19
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。
84784964
2023 08/30 23:33
老師，還有一個問題，按你說的做，報表應收賬款就會出現負數了，這個怎么解決呢？
家權老師
2023 08/30 23:34
那就計入預收賬款就是了。
84784964
2023 08/30 23:42
預收賬款可以長期掛賬嗎
家權老師
2023 08/30 23:46
嗯嗯，一樣的查明原因后再調
84784964
2023 08/30 23:55
有預收賬款存在的話不會有涉稅風險嗎
家權老師
2023 08/31 08:18
都做了收入的，只是現在沒法平賬。能合理解釋就行
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