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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，去年的時(shí)候，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用錄了一個(gè)固定資產(chǎn)卡片，但當(dāng)時(shí)沒有做長(zhǎng)攤費(fèi)用轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的分錄，現(xiàn)在就是長(zhǎng)攤科目的余額沒動(dòng)，但實(shí)際已經(jīng)折舊了一年，這個(gè)要怎么辦了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
但當(dāng)時(shí)沒有做長(zhǎng)攤費(fèi)用轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的分錄
那你現(xiàn)在補(bǔ)做
2023 09/02 14:42
84784983 
2023 09/02 14:54
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用可以做在固定資產(chǎn)里進(jìn)行攤銷嗎
小菲老師 
2023 09/02 14:55
同學(xué)，你好
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用直接攤銷就可以
84784983
2023 09/02 14:58
那我現(xiàn)在應(yīng)該具體怎么做了，怎么寫分錄，比如長(zhǎng)期待攤總額是10萬(wàn)，已經(jīng)攤銷了4萬(wàn)，具體分錄應(yīng)該怎么寫
小菲老師
2023 09/02 14:59
同學(xué)，你好
你之前的分錄怎么做？？
84784983
2023 09/02 14:59
而且這個(gè)10萬(wàn)還掛在長(zhǎng)期待攤里面
小菲老師
2023 09/02 14:59
同學(xué)，你好
你之前的分錄怎么做？？
84784983
2023 09/02 15:07
之前就是借：長(zhǎng)期待攤10萬(wàn)，貸：銀行存款10萬(wàn)，
小菲老師
2023 09/02 15:08
同學(xué)，你好
借：管理費(fèi)用6
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)6
84784983
2023 09/02 15:08
直接錄入了一個(gè)固定資產(chǎn)卡片，沒有做轉(zhuǎn)固的分錄
小菲老師
2023 09/02 15:09
同學(xué)，你好
沒有做轉(zhuǎn)固的分錄？？你是應(yīng)該錄入固定資產(chǎn)，沒有做，計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)嗎？
84784983
2023 09/02 15:09
再就是每個(gè)月折舊，借：管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊
84784983
2023 09/02 15:10
不是，本身這筆應(yīng)該是待攤費(fèi)用 ，不是固定資產(chǎn)
小菲老師
2023 09/02 15:11
同學(xué)，你好
沒有做轉(zhuǎn)固的分錄？？你是應(yīng)該錄入固定資產(chǎn)，沒有做，計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)嗎？
84784983
2023 09/02 15:12
這樣寫 借：管理費(fèi)用6 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)6，長(zhǎng)期待攤還有個(gè)4萬(wàn)的余額怎么辦了
小菲老師
2023 09/02 15:13
同學(xué)，你好
不是之前已經(jīng)攤銷了4萬(wàn)嗎？？
84784983
2023 09/02 15:14
就是沒有寫借：固定資產(chǎn)10萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn)這筆分錄，只是直接錄了一個(gè)固定資產(chǎn)卡片
小菲老師
2023 09/02 15:15
同學(xué)，你好
借：固定資產(chǎn)10萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn)
這個(gè)分錄，代表你沒有付錢，你購(gòu)入固定資產(chǎn)付錢了嗎？
84784983
2023 09/02 15:15
攤銷的4萬(wàn)是從固定資產(chǎn)卡片里面折舊出去的
84784983
2023 09/02 15:16
付錢了呀，上面的那筆分錄就是的
小菲老師
2023 09/02 15:18
借：長(zhǎng)期待攤10萬(wàn)，貸：銀行存款10萬(wàn)
借：固定資產(chǎn)10萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn)
那你長(zhǎng)期待攤費(fèi)用已經(jīng)沖掉了
之后折舊
借：管理費(fèi)用
貸：累計(jì)折舊
就可以了
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