問題已解決
計提的工資匯算清繳調(diào)增了,后面也要發(fā)放的但是沒在5月發(fā)放完,那之前計提的工資要怎么做賬務處理



您好,這個工資是真實的嗎?
2023 09/04 13:34

84784991 

2023 09/04 13:35
是的話怎么處理,不是又要怎么處理

東老師 

2023 09/04 13:35
是的話,在賬上掛著等著發(fā)放就行

84784991 

2023 09/04 13:35
這兩個都想要知道一下

東老師 

2023 09/04 13:35
要是假的,就是沖銷計提的

84784991 

2023 09/04 13:36
那不是的話要怎么處理

84784991 

2023 09/04 13:36
分錄應該怎么寫

東老師 

2023 09/04 13:37
當時做賬的時候是怎么做的?

84784991 

2023 09/04 13:38
借管理費用 貸應付職工薪酬

東老師 

2023 09/04 13:38
借應付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤

84784991 

2023 09/04 13:42
好的謝謝老師那如果2023年做匯算清繳,職工薪酬的賬載金額,稅收金額,實際應該怎么寫,如果在2022年做了調(diào)增,但是有部分是在5月之前發(fā)放的,這部分23年匯算也要填在實際發(fā)放那嗎

東老師 

2023 09/04 13:42
發(fā)放了匯算清繳的時候就不需要調(diào)整
